Переводы на банковские карты: за какие операции могут оштрафовать на 17 000 грн

Украинцы могут столкнуться со штрафами до 17 000 грн и налоговыми доначислениями за переводы на банковские карты, если такие операции фактически имеют признаки незадекларированного дохода. Речь идет прежде всего о ситуациях, когда деньги поступают за товары или услуги на личную карту без регистрации физического лица-предпринимателя (ФЛП). Об этом сообщил адвокат Роман Симутин.

Когда возникают налоги и штрафы

По словам юриста, сам факт поступления средств на банковскую карту еще не означает автоматическое возникновение налогового обязательства. Налогообложению подлежит именно доход физического лица, а не каждое зачисление.

Если средства не являются доходом или уже были обложены налогами, повторного начисления не происходит. Однако риски возрастают, когда поступления носят систематический характер, но не отражаются в налоговой отчетности.

Уже давно переводы на банковские карты минимизирую и вам рекомендую. Было уже два дела по продажам на OLX, - отметил Симутин.

Юрист подчеркнул, что чаще всего проблемы возникают у тех, кто фактически ведет предпринимательскую деятельность через личную карту, не оформляя ФЛП и не декларируя доходы.

Есть ли у налоговой доступ к счетам

Налоговая служба Украины не имеет прямого и автоматического доступа к банковским счетам граждан. Информация о движении средств относится к банковской тайне и может быть раскрыта только в предусмотренных законом случаях.

Когда возможна проверка операций

Банки обязаны проводить финансовый мониторинг операций клиентов. Если транзакции выглядят подозрительными, финансовое учреждение может запросить подтверждение происхождения средств и при необходимости передать информацию в соответствующие органы.

Доступ налоговой к банковским данным возможен только при проведении официальной проверки или по решению суда. В отдельных случаях налоговые органы также могут доначислять обязательства за прошлые периоды, если выявят незадекларированный доход.

Дополнительно на такие суммы может начисляться пеня за каждый день просрочки уплаты налогов в соответствии со статьей 129 Налогового кодекса Украины.